Yurtdışına Fatura Kesmek

Hem e-ticaretin gelişmesi hem de uzaktan çalışma olanaklarının artmasıyla birlikte Türkiye’de çalışan birçok şahıs ve kurumsal şirket de yurtdışına fatura kesmeye başladı. Yurt dışına fatura kesme süreci, vergi mevzuatı ve ödeme yöntemleri gibi çeşitli detaylar içeriyor. Bu yazımızda yurt dışına nasıl fatura keseceğinizi ve bu süreçte nelere dikkat etmeniz gerektiğini detaylı olarak ele aldık.

Özellikle e-arşiv fatura kesme işlemi hizmet ve mal ihracında dikkat edilmesi gereken önemli noktalara sahip. Bu rehberde, yurt dışına fatura keserken karşılaşabileceğiniz sorunları ve muhtemel çözümleri bulabilirsiniz.

Ayrıca, fatura kestiğiniz yurt dışındaki müşterilerden ödemeleri nasıl tahsil edeceğiniz de kritik bir konu. Geleneksel bankacılıkta yüksek işlem ücretleri ve düşük kur gibi dezavantajlarla karşılaşabilirsiniz. 

Bu noktada ödemelerinizi alırken Wise ve TransferGo gibi hızlı ve düşük maliyetli para transfer platformlarından yararlanabilirsiniz. Gerçek döviz kurları, düşük işlem ücretleri ve yüksek transfer limitleriyle Wise ve TransferGo,  uluslararası transferlerde hem bireysel hem de kurumsal müşterilerine büyük kolaylık sağlıyor.

Yurtdışına Nasıl Fatura Kesilir?

Daha önce yurtiçinde fatura kesen biriyseniz E-Arşiv Portal’ın nasıl kullanılacağını biliyor olmalısınız. Peki yurtdışına fatura keserken neleri farklı yapmanız gerekiyor?

İşte E-arşiv üzerinden yurt dışına fatura kesme sürecindeki önemli adımlar:

• https://earsivportal.efatura.gov.tr/ adresinden E-Arşiv Portal’a giriş yapın.
  
• Belge İşlemleri alanından Fatura Oluştur seçeceğine tıklayın.
  
• Doküman para birimi alanına para birimini girmeniz gerekiyor. Avrupa’dan Euro, İngiltere’den “Pound Sterlin” ABD’den para almak için de “US Dollar” seçeneklerini işaretleyebilirsiniz. Bunlar haricinde de tüm para birimleri seçenekler arasında mevcut.
  
• Fatura kestiğiniz andaki döviz kurunu girmelisiniz.
  
• VKN/TCKN alanına faturayı kestiğiniz şirket yurtdışında olduğu için “2222222222” girmelisiniz. 
• Unvan alanına şirket ismi, ülke alanına şirketin ülkesi ve adres alanına da yurtdışındaki şirketin adresini yazmalısınız.

Bu adımları geçtiğinizde yurtiçine fatura kesmekten farklı olarak tamamlamanız gerekenleri atlamış olacaksınız. Aşağıdaki fotoğraf üzerinden de bu alanları tekrar kontrol edebilirsiniz.

Son olarak Mal Hizmet Bilgileri alanından Birim / Miktar / Mal Hizmet Adı / İskonto Oranı ve KDV* bilgilerini girmelisiniz.

*KDV konusuna yazının ilerleyen kısımlarında tekrar değineceğiz.

Yurtdışına Fatura Keserken Dikkat Edilmesi Gerekenler

• Yurtdışına kesilen faturaların toplam değeri 30.000 TL üzerinde ise mutlaka E-Arşiv portalında düzenlenmesi gerekiyor. Daha düşük meblağlar için elle de fatura kesilebilir.

• Bir sonraki başlıkta açıklayacağımız üzere yurtdışına fatura kestiğinizde eğer sağladığınız hizmetten yurtdışında faydalanılıyor ise KDV 0 olacaktır.

• Faturanızı aylık dönemler halinde kesiyorsanız mutlaka en geç ay sonunda faturayı kesmiş olmalısınız ve faturanızı bir sonraki aya sarkıtmamalısınız.

• Fatura üzerinde “Mal Hizmet Adı” alanını İngilizce ya da Türkçe doldurmanız sorun teşkil etmez. İngilizce de doldurabilirsiniz.

• Eğer faturanızı E-Arşiv ortamında yani elektronik şekilde doldurmadıysanız yurtdışına kesilen faturalarda da kaşe-imza gereklidir. Elektronik faturalarda bu gerekmez.

• Hizmet değil mal ihracı yapıyorsanız “ihracat e-fatura” da kullanmanız gerekir.

Yurtdışına Fatura Kesme ve KDV Konusu

Kestiğiniz faturadaki alıcı şirket Türkiye’de bulunmadığından normal şartlarda yurtdışındaki firmaya fatura keserken KDV’yi 0 olarak işaretlemeniz gerekiyor. Yine de bunun istisnai durumları da mevcut. 

Özellikle yurtdışına hizmet faturası keserken burada bazı ayrımlar bulunuyor. Eğer hizmet verdiğiniz şirket ülkemizden de gelir elde ediyorsa ya da sizin verdiğiniz hizmet şirketin Türkiye’deki faaliyetlerine yönelikse faturaya hizmetiniz doğrultusunda KDV de eklemeniz gerekiyor. Yani bu durumda KDV %18 olarak eklenmelidir.

Şirketin Türkiye’de herhangi bir faaliyeti yoksa ya da sizin verdiğiniz hizmetten yurtdışında faydalanılıyor ise KDV 0 olacaktır.

Yurtdışından Para Almak için Avantajlı Yöntemler

Yurtdışına fatura kesme konusunu açıklamışken yurtdışından size gönderilen parayı almak için uygun maliyetli yöntemlerden de bahsetmek istedik.

Uluslararası para transferlerinde sıklıkla tercih edilen SWIFT yöntemi, geleneksel bankalar aracılığıyla gerçekleşir. Ancak SWIFT işleminde aracı olarak muhabir bankalar da olabileceğinden önceden göremeyeceğiniz kesintilerle karşılaşabilirsiniz. Bu nedenle alıcıya ulaşacak net miktar, gönderilen tutardan daha düşük olabilir.

Transfer işlemleriniz için düşük maliyetli bir alternatif olarak Wise ve TransferGo gibi uluslararası para transferi sağlayan finans şirketlerini de tercih edebilirsiniz. Bu platformlar, ülkelerin mevzuatlarına uygun olarak güvenli, hızlı ve düşük maliyetli transfer hizmeti sunar.

Ayrıca Wise ve TransferGo ile yapılan transferlerde alıcıların Wise ya da TransferGo hesabı açmasına da gerek yok. Wise ve TransferGo, ödemeleri göndericiden tahsil ederek doğrudan alıcının yerel banka hesabına iletir. Böylece SWIFT işlemine göre daha düşük maliyetli ve daha hızlı transferler yapabilirsiniz.

Wise, uluslararası ödemeleri gerçek döviz kuru üzerinden gerçekleştirerek düşük ve şeffaf ücretlendirme politikası ile kullanıcılarına avantajlı bir transfer hizmeti sunar. Wise ile Avrupa’dan Türkiye’ye yapılan transferler aynı gün ya da 1 iş günü içinde tamamlanır ve aracı banka komisyonu gibi ekstra maliyetler de ortaya çıkmaz. Ayrıca Wise, yüksek transfer limitlerine sahip ve belirli bir tutarın üzerindeki transferler için indirim tanımlar. Güncel olarak Wise ile Türkiye’ye tek seferde 8.000.000 TL gönderilebilir.

TransferGo, hızlı transfer seçenekleri ve düşük işlem ücretleriyle SWIFT işlemi yerine kullanabileceğiniz bir diğer alternatif. TransferGo, bazı rotalarda ek işlem ücreti karşılığında transferin dakikalar içinde tamamlanmasını sağlayan hızlı teslimat seçeneği de sunar. Kartla ödeme de dahil çeşitli ödeme tercihleri de mevcut. Özellikle üst transfer limiti bulunmadığı için TransferGo yüksek miktarlar için de avantajlı bir seçenek.

Wise ve TransferGo; yurt dışından ödeme alırken daha düşük işlem ücretleri, daha hızlı transfer süreleri ve şeffaf maliyetler gibi avantajlar sağlayarak SWIFT işlemine alternatif olarak tercih edilebilir.

Yabancı müşteriye fatura kesmek için gerekli bilgiler

Yabancı bir müşteriye fatura keserken Türk vergi mevzuatına uygun hareket etmek ve ödeme alabilmek için bazı bilgiler gerekir. Faturada yer alacak olan bu bilgiler, hem alıcını kimliğini hem de sağlayan hizmetin ya da malın detaylarını doğru bir şekilde yansıtmalıdır.

Yabancı müşterilere kesilen faturalar için gerekli bilgiler şöyle:

• Müşteri Adı Soyadı/Şirket Adı: Müşterinin adı soyadının ya da şirket adının faturada doğru bir şekilde yer alması gerekir.
• VKN/TCKN: Yabancı müşteriler için “2222222222” olarak girilmelidir. Bu bilgi, KDV istisnası için önemlidir.
• Fatura Tarihi ve Türü: Fatura tarihi, hizmeti/malı sağladığınız tarihle tutarlı olmalıdır.
• Alıcının Bulunduğu Ülke: Açık adres her zaman gerekmese de ülke bilgisinin faturada yer alması gerekir.
• Para Birimi ve Döviz Kuru: Ödemenin yapılacağı para birimi ve fatura kesildiği tarihteki döviz kuru yazılmalıdır. 
• Hizmet/Ürün Açıklaması: Hizmet veya ürünün niteliği, gümrük ve vergi işlemleri açısından önemlidir. Birim, miktar, fiyat, hizmet/mal ismi, iskonto oranı ve KDV bilgileri faturada yer almalıdır. 

Özetle; yabancı bir müşteriye fatura keserken yukarıdaki alıcıya ve verilen hizmete/mala dair temel bilgilerin doğru bir şekilde belirtilmesi gerekir. 

E-arşiv dolar faturası nasıl kesilir?

Yabancı müşterilere dolar cinsinden fatura kesme, dövizle yapılan işlemlerin kayıt altına alınması ve vergi düzenlenmelerine uygunluk açısından önemlidir. Eğer halihazırda yurtiçi e-arşiv fatura kesiyorsanız yurt dışına e-arşiv üzerinden dolar cinsinden fatura kesmek de oldukça basit bir işlem. 

Yabancı müşteriler için e-arşiv dolar faturası kesmek için şu adımları takip etmelisiniz:

1. E-arşiv Sistemine Giriş Yapın: Türkiye’deki vergi mükellefleri için tasarlanan e-arşiv portalına https://earsivportal.efatura.gov.tr/ üzerinden giriş yapın.
2. Yeni Fatura Oluşturun: Ekranın sol tarafında bulunan “Belge İşlemleri” sekmesinden “Fatura Oluştur” seçeneğine tıklayın.
3. Döviz Cinsini Seçin: Fatura düzenlerken döviz birimi olarak USD (Amerikan Doları) seçin. (Farklı bir ülke ve para birimiyle işlem yaparken döviz cinsini ve kurunu da değiştirmeniz gerekir.)
4. Döviz Kurunu Girin: Fatura kestiğiniz andaki döviz kurunu ilgili kutucuğa yazın.
5. Alıcı Bilgilerini Girin: Yabancı müşterinizin adını/şirketin adını ve eğer varsa VKN/TCKN bilgisini yazın. Eğer müşterinin bir vergi ya da kimlik numarası yoksa ilgili alana “2222222222” yazabilirsiniz.
6. Hizmet/Ürün Bilgilerini Girin: Satılan ürün veya hizmetin adı, miktarı ve birim fiyatını yazın.
7. KDV’yi Belirleyin: Yabancı müşteriye fatura keserken KDV oranı genellikle %0 olacaktır, ancak istisnai durumları kontrol etmeyi unutmayın.

Özetle: Yurt Dışına Fatura Nasıl Kesilir?

Yurt dışına fatura kesmek, doğru bilgileri girdiğinizde ve vergi mevzuatlarına uygun hareket ettiğinizde oldukça kolay bir işlemdir. Bu yazımızda yabancı müşteriler için e-arşiv fatura kesme adımlarını ve bu süreçte dikkat etmeniz gereken önemli noktaları ele aldık. Ayrıca yurt dışından ödeme almak için hem hızlı hem de düşük maliyetli seçenek olarak kullanabileceğiniz Wise ve TransferGo sağlayıcılarından bahsettik. Bu güvenilir transfer sağlayıcılar, sadece alıcının yerel banka bilgileriyle yurt dışından Türkiye’ye kolayca para gönderilmesini sağlıyor. Yazımızdaki bu bilgilerle siz de yurt dışına fatura kesme sürecini daha kolay hale getirebilir ve ödemelerinizi hızlı bir şekilde alabilirsiniz.

Sıkça Sorulan Sorular

Euro fatura kesilebilir mi?

Evet, e-arşiv portalı üzerinden Euro cinsinden fatura kesebilirsiniz. Doküman para birimini “Euro” olarak seçmeniz ve fatura tarihindeki döviz kurunu yazmanız gerekir.

Şahıs şirketi yurtdışına fatura kesebilir mi?

Evet, şahıs şirketleri de yurt dışına fatura kesebilir. Ancak bu durumda, şirketin vergi mükellefi olması ve 30.000 TL üzeri faturalandırmalarda e-arşiv fatura kesilmesi gerektiği için şahıs şirketinin e-arşiv sistemine kayıtlı olması gerekir. 

Yurtdışına KDV’li fatura kesilir mi?

Genel olarak yurtdışına yapılan hizmet ve mal ihracatında KDV oranı %0 olacaktır. Ancak, alıcı Türkiye’de faaliyet gösteren bir firma ise ya da sağlanan hizmet Türkiye’deki bir faaliyetle ilgiliyse faturaya KDV eklenmesi gerekebilir. Her türlü durumda KDV hesaplaması için vergi mevzuatına uygun hareket edilmesi gerekir.

E-arşiv yurtdışı fatura nasıl kesilir?

E-arşiv üzerinden yurtdışına fatura keserken, ilgili döviz birimini ve anlık döviz kurunu yazmanız gerekir. Örneğin; Almanya’daki bir müşteriniz için keseceğiniz faturada döviz birimi “Euro” olmalı ve fatura tarihindeki döviz kuru doğru bir şekilde yazılmalıdır. Yurt dışına kesilen faturalarda KDV genellikle %0 olacak şekilde düzenlenir, ancak istisnai durumlar da gözden geçirilmelidir.

Yurtdışına fatura keserken vergi numarası ne yazılır?

Yurtdışına fatura keserken alıcının vergi/kimlik numarası bölümünü doldurmanız gerekir. Bu, yurtdışındaki alıcı firmaların vergiye tabi olup olmadığını ve KDV istisnasını belirlemek için önemlidir. Eğer vergi numarasını bilmiyorsanız yurt dışındaki müşteriler için bu alana “2222222222” yazabilirsiniz. 

Vergi numarası olmadan fatura kesilir mi?

Vergi numarası olmadan yurt dışına fatura kesmek mümkün değildir çünkü fatura düzenlerken müşteriye ait vergi kimlik numarası veya T.C. kimlik numarası alanını doldurmak zorunludur. Aksi takdirde sistem fatura kesmenize izin vermez. Eğer müşterinin vergi numarasını bilmiyorsanız yurt dışındaki müşteriler için bu alanı “2222222222” şekilde doldurabilirsiniz.